Financieel plan & pensioen berekenen

Hoe je inkomen, uitgaven, schulden, beleggingen en vastgoed zich jaar voor jaar tot elkaar verhouden — vóór en ná pensioen, inclusief belasting.

1. 1

   Jaar-voor-jaar-simulatievoor elk jaar t: indexatie = (1 + inflatie)^t

   Alle bedragen worden ingevoerd in euro's van nu en per jaar geïndexeerd. De simulatie loopt per levensjaar van de primaire persoon, zodat de pensioenleeftijd het omslagpunt is.

2. 2

   Inkomen en box 1

   Per persoon wordt het bruto inkomen door de schijven van box 1 gehaald, inclusief heffingskortingen, en de pensioeninleg binnen de jaarruimte gaat er vóór de heffing af (die inleg is dus geen extra kasuitgave meer). Na de pensioenleeftijd komt het inkomen uit de opgebouwde pensioenstromen in plaats van uit werk. Het lagere schijf 1-tarief hangt aan je AOW-leeftijd, niet aan het moment waarop je stopt met werken: stop je eerder, dan betaal je tot je AOW-leeftijd nog het volle tarief; werk je door, dan geldt het lage tarief al.

3. 3

   Box 3 over het vermogengrondslag = bank + beleggingen − (schulden − drempel), daarna heffingsvrij vermogen eraf

   Box 3 rekent forfaitair: spaargeld en beleggingen krijgen elk hun eigen rendementspercentage, schulden tellen alleen mee boven de schuldendrempel en drukken het rendement. Met een fiscaal partner verdubbelen de vrijstelling en de drempel. De peildatum is 1 januari: zowel de bezittingen als de schulden worden op hun stand aan het begin van het jaar afgerekend, vóór de groei en aflossing van dat jaar. Privaat verhuurd vastgoed en recreatiewoningen tellen mee in box 3; je eigen woning niet. Een gefinancierd pand gaat er brúto in: de pandwaarde bij de overige bezittingen (6%) en de hypotheek bij de schulden (2,7%). Die twee forfaits verschillen, dus alleen de overwaarde meetellen zou de heffing flink onderschatten.

4. 4

   Investeringen uit de andere tools

   Een opgeslagen verhuur-, vakantie- of flipscenario wordt op de gekozen startleeftijd ingelegd en levert daarna zijn eigen cashflow en equity aan het plan. Een flip is kortlopend: de equity staat vast tot de exit en komt op het exitmoment als bedrag vrij.

5. 5

   Jaarsaldo en vermogensaldo = netto inkomen − uitgaven − schuldlasten − box 3 + cashflow investeringen

   Een positief saldo groeit aan bij het spaargeld, een negatief saldo teert erop in. Het totale vermogen is vrij vermogen + pensioenpot + overwaarde eigen woning + equity uit investeringen + overige bezittingen − schulden.

Rekenmethode nagelopen op 26 augustus 2026. Indicatieve berekening — geen fiscaal of financieel advies.

Cijfers bijgewerkt op 23 juni 2026.

• Inkomstenbelasting box 1 — Wet IB 2001

  Bruto-netto berekening met de schijventarieven, algemene heffingskorting en arbeidskorting van 2026. De cijfers staan per jaar bewerkbaar in de tool.

• Zorgverzekeringswet (Zvw)

  Inkomensafhankelijke bijdrage Zvw voor winst/resultaat-genieters, cijfers 2026.

• Inkomstenbelasting box 3 — Wet IB 2001

  Vermogensrendementsheffing met de forfaitaire rendementen en het heffingsvrij vermogen van 2026, inclusief de tegenbewijsregeling (rekenen met werkelijk rendement).

• Algemene Ouderdomswet (AOW)

  AOW-leeftijd en -uitkering als basis voor de pensioenfase in de simulatie.

• Jaarruimte lijfrente — art. 3.127 Wet IB 2001

  Aftrekbare pensioeninleg (jaarruimte) op basis van je inkomen en factor A; verlaagt box 1-inkomen en groeit mee in de pensioenpot.

Bronnen: Belastingdienst

Deze toelichting en de berekeningen zijn indicatief en geen juridisch of fiscaal advies. Controleer bij besluiten altijd de actuele wetteksten of raadpleeg een adviseur.